有価証券報告書-第109期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損	1,651百万円	2,596百万円
退職給付信託設定損	2,088	1,306
関係会社出資金評価損	808	808
退職給付信託運用益	602	501
賞与引当金	390	375
未払事業税等	80	104
棚卸資産評価損	212	85
その他	523	580
繰延税金資産小計	6,358	6,358
評価性引当額	△2,591	△3,514
繰延税金資産合計	3,767	2,844
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△879	△860
退職給付信託設定益	△1,110	△682
その他有価証券評価差額金	△141	△518
前払年金費用	△822	△309
その他	△57	△141
繰延税金負債合計	△3,011	△2,513
繰延税金資産の純額	756	331

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は、税引前当期純損失であるため記載しておりません。