有価証券報告書-第174期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸資産評価損	46,017千円	42,161千円
固定資産除却損	4,702千円	3,240千円
少額固定資産	21,963千円	21,885千円
子会社欠損金	75,143千円	106,051千円
未払事業税	2,239千円	3,789千円
賞与引当金	77,867千円	71,888千円
退職給付に係る負債	7,972千円	7,877千円
役員退職慰労引当金	10,713千円	11,728千円
未払退職金	1,398千円	348千円
製品保証引当金	4,819千円	3,591千円
減損損失	14,533千円	12,849千円
資産除去債務	36,090千円	35,190千円
その他	7,196千円	75,367千円
繰延税金資産小計	310,659千円	395,971千円
評価性引当額	△259,379千円	△265,603千円
繰延税金資産合計	51,279千円	130,367千円
(繰延税金負債)
その他有価証券 評価差額金	△137,193千円	△179,882千円
固定資産圧縮積立金	△7,201千円	△6,683千円
退職給付に係る資産	△22,604千円	△62,423千円
退職給付に係る調整累計額	3,342千円	△35,846千円
資産除去債務に係る建物	△904千円	△839千円
その他	△28,391千円	△33,708千円
繰延税金負債合計	△192,951千円	△319,382千円
繰延税金負債の純額	△141,671千円	△189,015千円
繰延税金資産の純額が含ま れる連結貸借対照表の項目
流動資産―繰延税金資産	18,907千円	17,168千円
固定資産―繰延税金資産	8,998千円	14,976千円
固定負債―繰延税金負債	169,577千円	221,160千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担額との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.83%	30.70%
(調整)
住民税均等割	1.40	1.85
評価性引当額の増減	△10.62	1.79
海外子会社の税率差異	△3.62	△1.68
受取配当等永久に益金 に算入されない項目	△0.86	△9.51
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.63	0.74
税務調査等による影響額	△2.66	―
税額控除額	△1.45	△3.05
役員賞与	1.34	1.33
実効税率変更による影響	0.02	―
その他	0.23	△0.20
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	17.24	21.97