有価証券報告書-第175期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸資産評価損	42,161千円	38,827千円
固定資産除却損	3,240千円	467千円
少額固定資産	21,885千円	22,923千円
子会社欠損金	106,051千円	121,483千円
未払事業税	3,789千円	5,660千円
賞与引当金	71,888千円	71,254千円
退職給付に係る負債	7,877千円	9,388千円
役員退職慰労引当金	11,728千円	11,269千円
未払退職金	348千円	― 千円
製品保証引当金	3,591千円	2,333千円
減損損失	12,849千円	11,749千円
資産除去債務	35,190千円	30,523千円
その他	75,367千円	90,815千円
繰延税金資産小計	395,971千円	416,695千円
評価性引当額	△265,603千円	△166,315千円
繰延税金資産合計	130,367千円	250,379千円
(繰延税金負債)
その他有価証券 評価差額金	△179,882千円	△204,339千円
固定資産圧縮積立金	△6,683千円	△6,198千円
退職給付に係る資産	△62,423千円	△65,841千円
退職給付に係る調整累計額	△35,846千円	△63,345千円
資産除去債務に係る建物	△839千円	△778千円
留保利益に対する税効果	― 千円	△98,111千円
その他	△33,708千円	△16,194千円
繰延税金負債合計	△319,382千円	△454,808千円
繰延税金負債の純額	△189,015千円	△204,429千円
繰延税金資産の純額が含ま れる連結貸借対照表の項目
流動資産―繰延税金資産	17,168千円	137,411千円
固定資産―繰延税金資産	14,976千円	16,496千円
固定負債―繰延税金負債	221,160千円	358,337千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担額との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.70%	―
(調整)
住民税均等割	1.85	―
評価性引当額の増減	1.79	―
海外子会社の税率差異	△1.68	―
受取配当等永久に益金 に算入されない項目	△9.51	―
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.74	―
税額控除額	△3.05	―
役員賞与	1.33	―
その他	△0.20	―
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	21.97	―

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。