有価証券報告書-第58期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,138 千円	7,213 千円
未払社会保険料	8,970 〃	9,198 〃
賞与引当金	58,483 〃	59,397 〃
退職給付引当金	117,399 〃	113,618 〃
ゴルフ会員権評価損	16,273 〃	16,273 〃
その他	19,013 〃	13,815 〃
繰延税金資産小計	225,279 千円	219,517 千円
評価性引当額	△21,258 〃	△16,273 〃
繰延税金資産合計	204,020 千円	203,243 千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	― 千円	― 千円
繰延税金資産純額	204,020 千円	203,243 千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5 %	30.5 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3 %	1.1 %
住民税均等割	0.3	0.5
税額控除	△7.8	△6.7
その他	1.4	△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.7 %	24.3 %