有価証券報告書-第55期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	64,050千円	55,052千円
退職給付引当金	139,664 〃	125,178 〃
未払役員退職慰労金	3,128 〃	3,068 〃
ゴルフ会員権評価損	16,295 〃	15,985 〃
その他	56,270 〃	28,195 〃
繰延税金資産小計	279,408千円	227,480千円
評価性引当額	△20,716 〃	△16,785 〃
繰延税金資産合計	258,691千円	210,694千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	―千円	―千円
繰延税金資産純額	258,691千円	210,694千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%	―%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	―%
住民税均等割	0.2	―
税額控除	△3.2	―
その他	△0.1	―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6%	―%

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。