有価証券報告書-第58期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	113,633千円		126,746千円
たな卸資産の未実現利益	19,253		72,466
たな卸資産評価差額	13,431		15,338
繰越欠損金	34,300		-
デリバティブ評価損	44,943		-
その他	70,804		61,074
繰延税金資産(流動)小計	296,365		275,625
評価性引当金	△78,200		△15,741
繰延税金資産(流動)合計	218,165		259,884
繰延税金負債(流動)
デリバティブ評価益	-		24,653
未実現棚卸資産	7,142		-
繰延税金負債(流動)合計	7,142		24,653
繰延税金資産(流動)の純額	211,022		235,230
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	112,449		60,646
役員退職慰労引当金	214,658		217,521
退職給付に係る負債	379,561		402,471
減損損失	5,699		5,606
有価証券評価損	10,299		19,296
繰越欠損金	209,689		122,880
デリバティブ評価損	43,722		-
その他	5,954		7,403
繰延税金資産(固定)小計	982,035		835,827
評価性引当金	△556,931		△435,215
繰延税金資産(固定)合計	425,103		400,612
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	863,513		843,348
特別償却準備金	104,135		121,243
子会社の資産及び負債の時価評価による 評価差額金	402,262		402,262
その他有価証券評価差額金	36,907		66,385
デリバティブ評価益	-		4,022
繰延税金負債(固定)合計	1,406,819		1,437,261
繰延税金負債(固定)の純額(△)	△981,715		△1,036,649

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	218,165千円		235,230千円
固定資産-繰延税金資産	91,749		87,795
流動負債-その他	7,142		-
固定負債-繰延税金負債	1,073,465		1,124,444

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.3%		30.2%
(調整)
交際費等永久に損金に加算されない項目	△0.1		0.7
住民税均等割額	0.8		0.8
評価性引当金	△1.7		△4.3
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△0.6		-
留保金課税	0.8		3.7
適用税率の差額	0.9		0.8
その他	△1.2		△1.2
税効果会計適用後の法人税の負担率	31.2		30.7