有価証券報告書-第98期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	173百万円	163百万円
退職給付引当金	748	842
貸倒引当金	79	57
ゴルフ会員権評価損	11	11
未払事業税	47	27
減損損失	88	75
資産除去債務	19	18
子会社株式評価損	389	389
その他	266	270
繰延税金資産小計	1,823	1,857
評価性引当額	△507	△485
繰延税金資産合計	1,316	1,372
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△136	△129
退職給付信託設定益	△200	△200
その他有価証券評価差額金	△49	△47
その他	△182	△102
繰延税金負債合計	△569	△480
繰延税金資産の純額	746	892

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	0.0	0.0
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.3	△0.4
住民税均等割額	0.6	0.8
評価性引当額増減	△0.5	△0.8
試験研究費控除額	△3.2	△2.6
その他	△1.0	△1.1
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	26.3%	26.6%