有価証券報告書-第93期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	125百万円	132百万円
退職給付引当金	336	359
ゴルフ会員権評価損	22	22
未払事業税	25	39
環境対策引当金	32	32
減損損失	174	151
資産除去債務	55	53
事業構造改善引当金	76	56
貸倒引当金	85	83
子会社株式評価損	―	109
その他	189	154
繰延税金資産小計	1,122	1,194
評価性引当額	△248	―
繰延税金資産合計	874	1,194
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△184	△172
退職給付信託設定益	△200	△200
特別償却準備金	△21	△17
その他有価証券評価差額金	△61	△68
その他	―	△66
繰延税金負債合計	△469	△525
繰延税金資産の純額	405	669

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.06%	30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	0.24	0.16
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.45	△0.56
住民税均等割額	0.53	0.53
評価性引当額計上	2.59	△7.84
試験研究費控除額	△5.66	△5.24
税率変更に伴う期末繰延税金資産の減額修正	0.61	―
その他	△0.99	△0.02
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	29.93	17.98