有価証券報告書-第122期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	21,297千円		21,519千円
貸倒引当金	216		219
未払社会保険料	5,166		5,789
未払事業税	4,181		9,849
一括償却資産繰入限度超過額	2,029		1,504
その他	12,833		12,690
繰延税金資産合計	45,724		51,572
(繰延税金負債)
前払年金費用	△158		△2,717
買換資産圧縮積立金	△15,337		△14,588
その他有価証券評価差額金	△314,222		△314,335
繰延ヘッジ損益	△8,911		△15,369
繰延税金負債合計	△338,629		△347,010
繰延税金資産(負債△)の純額	△292,905		△295,438

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7
住民税均等割	2.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5
その他	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.4