有価証券報告書-第89期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	20百万円	9百万円
貸倒引当金	16	7
賞与引当金	104	98
退職給付に係る負債	13	13
減損損失	30	25
その他	109	127
繰延税金資産小計	295	282
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△20	△9
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△100	△93
評価性引当額小計	△121	△102
繰延税金資産合計	173	179
繰延税金負債との相殺	△161	△170
繰延税金資産の純額	12	9
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△113	△131
固定資産圧縮積立金	△33	△33
固定資産圧縮特別勘定積立金	―	△103
資産除去債務	△0	△0
退職給付に係る資産	△137	△138
その他	△1	△2
繰延税金負債合計	△286	△409
繰延税金資産との相殺	161	170
繰延税金負債の純額	△124	△239

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	14	6	20百万円
評価性引当額	―	―	―	―	△14	△6	△20 〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	0	7	1	9百万円
評価性引当額	―	―	―	△0	△7	△1	△9 〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	―	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―	0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―	△0.0
住民税均等割等	―	1.6
評価性引当額	―	△0.7
その他	―	0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―	32.4

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分
の5以下であるため注記を省略しております。