有価証券報告書-第87期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	18百万円	17百万円
貸倒引当金	21	21
賞与引当金	131	110
退職給付に係る負債	12	12
減損損失	30	30
その他	148	112
繰延税金資産小計	363	306
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△18	△17
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△106	△106
評価性引当額小計	△124	△124
繰延税金資産合計	238	181
繰延税金負債相殺分	△129	△169
繰延税金資産の純額	108	12
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△67	△108
固定資産圧縮積立金	△33	△33
資産除去債務	△0	△0
その他	△32	△103
繰延税金負債合計	△133	△245
繰延税金資産相殺分	129	169
繰延税金負債の純額	△3	△75

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	18	18百万円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△18	△18 〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	17	17百万円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△17	△17 〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	△0.1
住民税均等割等	2.3	2.6
評価性引当額	△1.8	△0.1
その他	0.6	△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.4	33.2