有価証券報告書-第90期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	9百万円	4百万円
貸倒引当金	7	3
賞与引当金	98	148
退職給付に係る負債	13	14
減損損失	25	56
その他	127	164
繰延税金資産小計	282	391
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△9	△4
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△93	△121
評価性引当額小計	△102	△126
繰延税金資産合計	179	265
繰延税金負債との相殺	△170	△247
繰延税金資産の純額	9	17
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△131	△219
固定資産圧縮積立金	△33	△33
固定資産圧縮特別勘定積立金	△103	―
資産除去債務	△0	△0
退職給付に係る資産	△138	△242
その他	△2	△7
繰延税金負債合計	△409	△504
繰延税金資産との相殺	170	247
繰延税金負債の純額	△239	△257

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	0	7	1	9百万円
評価性引当額	―	―	―	△0	△7	△1	△9 〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	4	4百万円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△4	△4 〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	△0.0
住民税均等割等	1.6	1.4
評価性引当額	△0.7	0.8
法人税額特別控除	△0.2	△2.2
その他	0.9	1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.4	32.0