有価証券報告書-第71期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	62,613千円		82,564千円
賞与引当金	53,343		44,283
たな卸資産評価減	21,747		23,344
投資有価証券	29,721		29,721
退職給付に係る負債	237,640		241,758
役員退職慰労引当金	5,669		1,728
役員退職未払金	11,176		11,176
減損損失	5,006		5,006
その他	24,989		20,294
繰延税金資産小計	451,906		459,879
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△62,613		△82,564
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△115,968		△114,741
評価性引当額小計	△178,581		△197,306
繰延税金資産合計	273,325		262,573
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△64,543		△62,792
土地買換積立金	△22,349		△22,349
その他有価証券評価差額金	△105,339		△198,701
繰延税金負債合計	△192,232		△283,843
繰延税金資産(負債)の純額	81,092		△21,270

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	7,027	13,253	-	-	42,331	62,613
評価性引当額	-	△7,027	△13,253	-	-	△42,331	△62,613
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	7,027	13,253	-	-	4,518	57,764	82,564
評価性引当額	△7,027	△13,253	-	-	△4,518	△57,764	△82,564
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9		1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.3
住民税均等割	1.3		2.2
評価性引当額の増減	3.3		3.7
連結修正による影響	△6.1		△1.3
法人税額の特別控除額	△2.7		△3.8
連結子会社との税率差異	1.5		△0.4
その他	0.9		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.3		32.6