(2)【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ 現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	2,579
預金
当座預金	3,256
普通預金	472,059
定期預金	132,000
別段預金	701
小計	608,017
合計	610,597

ロ 電子記録債権

相手先別内訳		期日別内訳
相手先	金額(千円)	期日	金額(千円)
日鋼YPK商事㈱	76,045	2024年4月(注)	121,593
杉田エース㈱	75,823	2024年5月	100,162
㈱KOYAMA	43,653	2024年6月	122,539
ヨシダ宣伝㈱	29,730	2024年7月	83,916
児玉㈱	28,698	2024年8月	2,918
その他	177,179
合計	431,131	合計	431,131

(注)期末日満期電子記録債権の会計処理については、現金決済日をもって決済処理をしております。なお、当期の
末日が金融機関の休日であったため、4月期日の金額には期末日満期電子記録債権35,631千円が含まれており
ます。
ハ 受取手形

相手先別内訳		期日別内訳
相手先	金額(千円)	期日	金額(千円)
㈱東洋鋳銅銘板	27,697	2024年4月(注)	119,963
㈱備広	27,046	2024年5月	72,831
㈱サンエイ	17,400	2024年6月	55,705
アオイネオン㈱	16,529	2024年7月	49,569
㈱広正社	16,050	2024年8月	4,476
その他	197,822
合計	302,546	合計	302,546

(注)期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当期の末日が金
融機関の休日であったため、4月期日の金額には期末日満期手形21,625千円が含まれております。
ニ 売掛金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
㈱東洋鋳銅銘板	47,786
ヨシダ宣伝㈱	42,084
㈱古川製作所	28,861
杉田エース㈱	19,124
㈱KOYAMA	18,550
その他	960,389
合計	1,116,796

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率(%)	滞留期間(日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) × 100 (A) + (B)	(A) + (D) 2 (B) 366
1,174,131	6,371,038	6,428,373	1,116,796	85.2	65.8

ホ 商品及び製品

品目	金額(千円)
サイン製品	16,239
LED製品	35,207
合計	51,446

ヘ 仕掛品

品目	金額(千円)
サイン製品	97,575
合計	97,575

ト 原材料及び貯蔵品

区分	金額(千円)
原材料
主要材料(ステンレス、スチール他)	140,169
補助材料(ビス、ナット他)	63,559
小計	203,727
貯蔵品
広告宣伝物	4,195
その他	321
小計	4,517
合計	208,245

② 流動負債
買掛金

相手先	金額(千円)
㈱菊浜	68,599
サン美工芸㈲	20,392
㈱日創	18,844
大石ステンレス産業㈱	17,579
㈱安芸ネーム	15,557
その他	150,171
合計	291,144