有価証券報告書-第46期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

【提出】
2017/06/29 10:56
【資料】
PDFをみる
【項目】
77項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(平成28年3月31日)
当事業年度
(平成29年3月31日)
繰延税金資産千円千円
退職給付引当金34,89837,907
役員退職慰労引当金83,31083,310
賞与引当金26,83328,418
未払役員賞与4,6444,652
未払従業員賞与5,9776,347
未払事業税6,2034,165
その他11,01410,704
繰延税金資産小計172,882175,507
評価性引当額△88,770△88,155
繰延税金資産合計84,11187,352
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△1,810△4,978
資産除去債務△178△156
繰延税金負債合計△1,989△5,135
差引:繰延税金資産の純額82,12282,217

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(平成28年3月31日)
当事業年度
(平成29年3月31日)
法定実効税率32.8%30.7%
(調整)
住民税均等割1.72.3
交際費損金不算入額1.82.8
法人税の特別控除△0.5△2.5
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正2.2-
その他△1.0△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率37.032.9