有価証券報告書-第53期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年2月28日)	当連結会計年度 (平成26年2月28日)
繰延税金資産
たな卸資産	31,547千円	7,594千円
投資有価証券	5,260千円	5,260千円
貸倒引当金	5,654千円	6,177千円
賞与引当金	81,380千円	86,628千円
未払費用	16,120千円	15,795千円
退職給付引当金	426,249千円	427,573千円
長期未払金	38,652千円	38,652千円
工場移転費用引当金	4,445千円	―千円
減損損失	198,338千円	188,217千円
資産除去債務	10,883千円	11,108千円
未払事業税	18,885千円	16,251千円
その他	18,703千円	20,326千円
繰延税金資産小計	856,121千円	823,587千円
評価性引当額	△157,028千円	△157,028千円
繰延税金資産合計	699,093千円	666,558千円
繰延税金負債
退職給付信託設定益	△33,745千円	△33,745千円
資産除去債務	△4,547千円	△3,896千円
その他有価証券評価差額金	△14,171千円	△28,326千円
繰延税金負債合計	△52,464千円	△65,968千円
繰延税金資産の純額	646,628千円	600,589千円

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成25年2月28日)	当連結会計年度 (平成26年2月28日)
流動資産―繰延税金資産	156,314千円	130,254千円
固定資産―繰延税金資産	490,313千円	470,335千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年2月28日)	当連結会計年度 (平成26年2月28日)
法定実効税率	40.60%	―
(調整)
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.02%	―
交際費等永久に損金に算 入されない項目	0.70%	―
住民税均等割	1.07%	―
持分法投資損益	△8.45%	―
その他	0.82%	―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.71%	―

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。