有価証券報告書-第63期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

【提出】
2021/06/30 9:29
【資料】
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【項目】
125項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2020年3月31日)
当事業年度
(2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金1,262百万円1,350百万円
長期未払金2625
未払事業税135145
製品保証引当金240192
投資有価証券・関係会社株式1367
減価償却費57
研究開発費2039
減損損失8383
株式報酬費用8978
その他265283
繰延税金資産合計2,1422,274
繰延税金負債
前払年金費用△650△740
その他有価証券評価差額金△598△1,360
繰延税金負債合計△1,248△2,101
繰延税金資産の純額893173

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2020年3月31日)
当事業年度
(2021年3月31日)
法定実効税率30.5%30.5%
(調整)
交際費等の損金不算入
受取配当の益金不算入
1.0
△0.7
0.6
△0.8
住民税均等割額0.70.7
法人税額の特別控除額△4.3△1.1
その他△1.0△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率26.229.5