有価証券報告書-第92期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

		第91期 (平成29年3月31日)	第92期 (平成30年3月31日)
繰延税金資産	製品評価損	77,412千円	82,397千円
	減損損失	46,221千円	46,221千円
	一括償却資産	14,827千円	11,578千円
	長期未払金	108,836千円	108,836千円
	退職給付引当金	379,926千円	365,569千円
	賞与引当金	57,295千円	65,510千円
	貸倒引当金	11,411千円	11,208千円
	その他	95,064千円	100,512千円
	繰延税金資産小計	790,995千円	791,834千円
	評価性引当額	△561,479千円	△539,995千円
	繰延税金資産合計	229,516千円	251,838千円
繰延税金負債	その他有価証券評価差額	179,315千円	268,897千円
	繰延税金負債合計	179,315千円	268,897千円
繰延税金資産純額		50,200千円	△17,058千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第91期 (平成29年3月31日)	第92期 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.9%	2.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.1%	△1.2%
住民税均等割等	4.6%	3.0%
評価性引当額の減少	△9.8%	△4.3%
法人税額控除	△7.6%	△4.4%
還付法人税額	△14.5%	△0.1%
その他	1.6%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.9%	25.9%