有価証券報告書-第100期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

		第99期(2025年3月31日)	第100期(2026年3月31日)
繰延税金資産	税務上の繰越欠損金	318,025千円	208,621千円
	製品評価損	141,460千円	136,534千円
	減損損失	28,197千円	28,197千円
	一括償却資産	16,111千円	14,584千円
	長期未払金	16,786千円	16,786千円
	退職給付引当金	162,105千円	128,057千円
	賞与引当金	60,575千円	79,688千円
	貸倒引当金	10,838千円	10,767千円
	その他	97,940千円	111,120千円
	繰延税金資産小計	852,039千円	734,358千円
	税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△318,025千円	△208,621千円
	将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△452,059千円	△480,356千円
	評価性引当額小計	△770,085千円	△688,978千円
	繰延税金資産合計	81,954千円	45,379千円
繰延税金負債	その他有価証券評価差額	△269,462千円	△427,621千円
	繰延税金負債合計	△269,462千円	△427,621千円
繰延税金負債純額		△187,508千円	△382,241千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第99期(2025年3月31日)	第100期(2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.2%	0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.4%	△0.4%
住民税均等割等	19.0%	1.5%
評価性引当額の増減	△71.0%	△11.2%
法人税額控除	△1.7%	△4.7%
その他	0.1%	0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△21.2%	16.8%