有価証券報告書-第95期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

		第94期(2020年3月31日)	第95期(2021年3月31日)
繰延税金資産	税務上の繰越欠損金	―千円	208,998千円
	製品評価損	80,429千円	102,401千円
	減損損失	27,399千円	27,399千円
	一括償却資産	19,094千円	14,943千円
	長期未払金	108,836千円	108,836千円
	退職給付引当金	318,988千円	296,909千円
	賞与引当金	54,196千円	56,623千円
	貸倒引当金	10,753千円	10,063千円
	その他	89,549千円	77,856千円
	繰延税金資産小計	709,248千円	904,032千円
	税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―千円	△208,998千円
	将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△456,056千円	△511,453千円
	評価性引当額小計	△456,056千円	△720,452千円
	繰延税金資産合計	253,191千円	183,580千円
繰延税金負債	その他有価証券評価差額	△52,343千円	△161,921千円
	繰延税金負債合計	△52,343千円	△161,921千円
繰延税金資産純額		200,848千円	21,658千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第94期(2020年3月31日)	第95期(2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	―
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.4%	―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.0%	―
住民税均等割等	11.8%	―
評価性引当額の減少	△21.7%	―
法人税額控除	△2.9%	―
その他	△0.4%	―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.8%	―

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失であるため記載を省略しております。