有価証券報告書-第98期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

		第97期(2023年3月31日)	第98期(2024年3月31日)
繰延税金資産	税務上の繰越欠損金	200,079千円	276,177千円
	製品評価損	221,090千円	183,824千円
	減損損失	27,399千円	27,399千円
	一括償却資産	15,626千円	15,919千円
	長期未払金	16,311千円	16,311千円
	退職給付引当金	230,117千円	195,089千円
	賞与引当金	59,200千円	56,396千円
	貸倒引当金	10,655千円	10,705千円
	その他	99,041千円	89,765千円
	繰延税金資産小計	879,522千円	871,589千円
	税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△200,079千円	△276,177千円
	将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△468,522千円	△559,695千円
	評価性引当額小計	△668,601千円	△835,872千円
	繰延税金資産合計	210,921千円	35,717千円
繰延税金負債	その他有価証券評価差額	△168,824千円	△235,385千円
	繰延税金負債合計	△168,824千円	△235,385千円
繰延税金資産純額		42,096千円	△199,668千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第97期(2023年3月31日)	第98期(2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2%	46.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9%	△26.6%
住民税均等割等	4.2%	126.8%
評価性引当額の増減	△11.1%	1,801.5%
法人税額控除	△7.1%	―
その他	△0.7%	0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.2%	1,978.6%