有価証券報告書-第93期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

		第92期 (2018年3月31日)	第93期 (2019年3月31日)
繰延税金資産	製品評価損	82,397千円	67,672千円
	減損損失	46,221千円	27,399千円
	一括償却資産	11,578千円	14,943千円
	長期未払金	108,836千円	108,836千円
	退職給付引当金	365,569千円	346,056千円
	賞与引当金	65,510千円	54,766千円
	貸倒引当金	11,208千円	12,890千円
	その他	100,512千円	93,335千円
	繰延税金資産小計	791,834千円	725,901千円
	評価性引当額	△539,995千円	△477,496千円
	繰延税金資産合計	251,838千円	248,404千円
繰延税金負債	その他有価証券評価差額	268,897千円	157,965千円
	繰延税金負債合計	268,897千円	157,965千円
繰延税金資産純額		△17,058千円	90,438千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	第92期 (2018年3月31日)	第93期 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1%	2.9%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.2%	△0.5%
住民税均等割等	3.0%	3.9%
評価性引当額の減少	△4.3%	△17.7%
法人税額控除	△4.4%	△4.7%
還付法人税額	△0.1%	―%
その他	0.2%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.9%	14.0%