有価証券報告書-第82期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	1,304百万円	2,804百万円
有価証券評価損	1,508百万円	1,506百万円
貸倒引当金	81百万円	78百万円
製品評価損	23百万円	82百万円
未払費用	495百万円	463百万円
長期未払金	74百万円	4百万円
退職給付引当金	408百万円	477百万円
その他	235百万円	249百万円
繰延税金資産小計	4,131百万円	5,667百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,304百万円	△2,804百万円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△2,826百万円	△2,346百万円
繰延税金資産合計	―百万円	517百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△3,780百万円	△6,911百万円
繰延税金負債合計	△3,780百万円	△6,911百万円
繰延税金負債の純額	△3,780百万円	△6,394百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内容
前事業年度及び当事業年度における法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異については、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。