有価証券報告書-第62期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	13,028千円	14,210千円
棚卸資産評価損	7,422	7,653
貸倒引当金	4,857	4,857
退職給付に係る負債	54,416	51,430
役員退職慰労引当金	4,152	8,766
投資有価証券評価損	2,888	2,888
減損損失	44,505	44,505
連結で消去した未実現利益	9,446	8,563
受注損失引当金	8,641	9,929
税務上の繰越欠損金(注)2	127,679	158,192
その他	9,049	12,973
繰延税金資産小計	286,088	323,973
税務上の繰延欠損金に係る評価制引当額(注)2	△127,679	△158,192
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△148,276	△157,852
評価性引当額小計(注)1	△275,956	△316,045
繰延税金資産合計	10,132	7,928
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△66,041	△63,246
在外連結子会社の留保利益	△4,278	△5,359
繰延税金負債合計	△70,320	△68,605
差引 繰延税金資産(負債)の純額	△60,188	△60,677

(注) 1.評価性引当額が40,088千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金の増加によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	2,918	―	―	―	―	124,761	127,679
評価性引当額	△2,918	―	―	―	―	△124,761	△127,679
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	―	―	―	―	―	158,192	158,192
評価性引当額	―	―	―	―	―	△158,192	△158,192
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(2021年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。