有価証券報告書-第146期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	2,143,576千円		2,143,578千円
退職給付に係る負債	64,090		65,343
賞与引当金	12,888		24,611
貸倒引当金	1,721		98,361
工事損失引当金	1,278		98,889
減損損失	192,265		188,227
その他	125,140		211,779
繰延税金資産小計 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	2,540,961 △2,143,576 △397,384		2,830,791 △2,143,578 △687,212
評価性引当額	△2,540,961		△2,830,791
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△548		△37,715
固定資産圧縮積立金	-		△79,672
土地評価益	△163,959		-
繰延税金負債合計	△164,508		△117,387
繰延税金資産(負債)の純額	△164,508		△117,387

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	-	738,072	203,188	1,176,493	3,335	22,486	2,143,576
評価性引当額	-	△738,072	△203,188	△1,176,493	△3,335	△22,486	△2,143,576
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	731,903	203,188	1,176,493	3,335	3,049	25,607	2,143,578
評価性引当額	△731,903	△203,188	△1,176,493	△3,335	△3,049	△25,607	△2,143,578
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。