有価証券報告書-第124期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	159	百万円	136	百万円
退職給付引当金	557	百万円	585	百万円
関係会社株式評価損	324	百万円	324	百万円
投資有価証券評価損	131	百万円	131	百万円
減損損失	73	百万円	55	百万円
外国税額控除	-	百万円	31	百万円
その他	93	百万円	70	百万円
繰延税金資産小計	1,339	百万円	1,335	百万円
評価性引当額	△491	百万円	△582	百万円
繰延税金資産合計	848	百万円	752	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△886	百万円	△661	百万円
固定資産圧縮積立金	△3	百万円	△2	百万円
前払年金費用	△246	百万円	△259	百万円
退職給付信託設定益	△256	百万円	△256	百万円
その他	△0	百万円	△0	百万円
繰延税金負債合計	△1,393	百万円	△1,180	百万円
繰延税金資産負債の純額	△544	百万円	△428	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.3	%	-	%
住民税均等割	0.4	%	-	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.3	%	-	%
評価性引当額の増減	△0.7	%	-	%
試験研究費税額控除	△3.1	%	-	%
外国税額控除	△0.6	%	-	%
その他	1.2	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.7	%	-	%

(注)当事業年度は法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が100分の5以下であるため
注記を省略しております。