有価証券報告書-第127期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	151	百万円	148	百万円
退職給付引当金	610	百万円	668	百万円
関係会社株式評価損	324	百万円	324	百万円
投資有価証券評価損	105	百万円	105	百万円
減損損失	21	百万円	10	百万円
その他	107	百万円	131	百万円
繰延税金資産小計	1,321	百万円	1,389	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,054	百万円	△1,031	百万円
評価性引当額	△1,054	百万円	△1,031	百万円
繰延税金資産合計	266	百万円	358	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,318	百万円	△1,052	百万円
固定資産圧縮積立金	△2	百万円	△1	百万円
前払年金費用	△285	百万円	△319	百万円
退職給付信託設定益	△147	百万円	△147	百万円
その他	△0	百万円	△0	百万円
繰延税金負債合計	△1,754	百万円	△1,521	百万円
繰延税金資産負債の純額	△1,487	百万円	△1,163	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.5	%	11.8	%
住民税均等割	1.2	%	0.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.3	%	△20.3	%
評価性引当金の増減	0.7	%	△1.2	%
試験研究費税額控除	△2.2	%	△3.0	%
その他	△0.7	%	△4.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.7	%	14.4	%