有価証券報告書-第125期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	136	百万円	103	百万円
税務上の繰越欠損金	-	百万円	69	百万円
退職給付引当金	585	百万円	587	百万円
関係会社株式評価損	324	百万円	324	百万円
投資有価証券評価損	131	百万円	105	百万円
減損損失	55	百万円	37	百万円
外国税額控除	31	百万円	-	百万円
その他	70	百万円	79	百万円
繰延税金資産小計	1,335	百万円	1,307	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	百万円	△10	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△582	百万円	△1,034	百万円
評価性引当額	△582	百万円	△1,044	百万円
繰延税金資産合計	752	百万円	262	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△661	百万円	△1,012	百万円
固定資産圧縮積立金	△2	百万円	△2	百万円
前払年金費用	△259	百万円	△254	百万円
退職給付信託設定益	△256	百万円	△147	百万円
その他	△0	百万円	△0	百万円
繰延税金負債合計	△1,180	百万円	△1,417	百万円
繰延税金資産負債の純額	△428	百万円	△1,155	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度は法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が100分の5以下であるため注記を省略しています。
当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しています。