有価証券報告書-第79期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	34,753千円		39,258千円
退職給付引当金	53,656		39,463
役員退職慰労引当金	1,250		1,250
投資有価証券評価損	19,976		19,976
ゴルフ会員権評価損	3,867		3,867
減損損失	5,962		5,697
未払事業税	10,487		10,174
その他	76,749		82,876
繰延税金資産小計	206,704		202,564
評価性引当額	△49,317		△52,483
繰延税金資産合計	157,386		150,080
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	184,174		174,554
繰延ヘッジ損益	274		71
繰延税金負債合計	184,448		174,626
繰延税金資産の純額	△27,062		△24,546

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0		△0.5
住民税均等割	2.1		1.8
税額控除	-		△3.1
評価性引当額の増減	0.3		0.4
その他	-		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.3		29.3