訂正有価証券報告書-第73期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	245百万円		283百万円
貸倒引当金繰入超過額	0		0
退職給付引当金	46		49
退職給付信託	409		411
投資有価証券評価損	114		114
関係会社株式評価損	117		117
未払事業税	35		88
会員権評価損	13		13
減損損失	486		454
その他	196		207
繰延税金資産小計	1,665		1,741
評価性引当額	△581		△585
繰延税金資産合計	1,083		1,156
繰延税金負債
前払年金費用	△164		△207
その他有価証券評価差額金	△742		△1,283
繰延税金負債合計	△907		△1,491
繰延税金資産(負債)の純額	176		△334

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度		当事業年度
		(2023年3月31日)		(2024年3月31日)
法定実効税率		30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		1.5		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△11.6		△9.6
住民税均等割額		0.6		0.4
法人税の特別控除額		△5.4		△2.3
評価性引当額の増減		△0.2		0.0
その他		0.3		2.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率		15.8		22.5