訂正有価証券報告書-第77期(2020/10/01-2021/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
退職給付引当金	587	百万円	596	百万円
賞与引当金	154	百万円	173	百万円
未払事業税	27	百万円	28	百万円
製品保証引当金	10	百万円	4	百万円
役員賞与引当金	21	百万円	17	百万円
その他	199	百万円	174	百万円
繰延税金資産小計	1,001	百万円	995	百万円
評価性引当額	△597	百万円	△700	百万円
繰延税金資産合計	404	百万円	295	百万円
繰延税金負債

税務上の収益認識差額	△12	百万円	△0	百万円
その他有価証券評価差額金	△46	百万円	△92	百万円
繰延ヘッジ損益	△2	百万円	-	百万円
繰延税金負債合計	△61	百万円	△92	百万円
繰延税金資産純額	342	百万円	202	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	%	0.6	%
住民税均等割等	0.8	%	0.5	%
受取配当金	△5.9	%	△6.6	%
評価性引当額の増減	0.2	%	4.5	%
関係会社株式	-	%	△5.3	%
その他	△2.0	%	△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.4	%	23.8	%