有価証券報告書-第80期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
退職給付引当金	584	百万円	574	百万円
賞与引当金	198	百万円	210	百万円
未払事業税	53	百万円	29	百万円
製品保証引当金	7	百万円	8	百万円
役員賞与引当金	24	百万円	23	百万円
株式給付引当金	108	百万円	107	百万円
システム開発に伴う損失	-	百万円	44	百万円
その他	207	百万円	307	百万円
繰延税金資産小計	1,184	百万円	1,305	百万円
評価性引当額	△831	百万円	△826	百万円
繰延税金資産合計	353	百万円	479	百万円
繰延税金負債

税務上の収益認識差額	△0	百万円	△2	百万円
資産除去債務に対応する 除去費用	△18	百万円	△17	百万円
その他有価証券評価差額金	△272	百万円	△315	百万円
信託報酬費用	-	百万円	△1	百万円
繰延ヘッジ損益	△2	百万円	-	百万円
繰延税金負債合計	△293	百万円	△335	百万円
繰延税金資産純額	59	百万円	143	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2	%	0.7	%
住民税均等割等	0.3	%	0.4	%
受取配当金	△6.8	%	△11.7	%
試験研究費の税額控除	△0.5	%	△1.2	%
賃上げ促進税制による税額控除	-	%	△2.0	%
評価性引当額の増減	0.3	%	△0.2	%
その他	0.1	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.2	%	16.4	%