訂正有価証券報告書-第75期(2018/10/01-2019/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
繰延税金資産
退職給付引当金	567	百万円	577	百万円
賞与引当金	145	百万円	141	百万円
未払事業税	38	百万円	28	百万円
製品保証引当金	22	百万円	13	百万円
役員賞与引当金	21	百万円	22	百万円
工場建替関連費用引当金	62	百万円	26	百万円
その他	149	百万円	180	百万円
繰延税金資産小計	1,007	百万円	989	百万円
評価性引当額	△599	百万円	△594	百万円
繰延税金資産合計	408	百万円	395	百万円
繰延税金負債

特別償却準備金	△1	百万円	△0	百万円
その他有価証券評価差額金	△191	百万円	△58	百万円
繰延ヘッジ損益	△0	百万円	-	百万円
繰延税金負債合計	△193	百万円	△59	百万円
繰延税金資産純額	214	百万円	335	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
法定実効税率	30.9	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%	0.9	%
住民税均等割等	0.5	%	0.5	%
受取配当金	△6.3	%	△8.2	%
評価性引当額の増減	△0.5	%	△0.2	%
その他	0.2	%	△0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.7	%	22.9	%