有価証券報告書-第78期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	36,080	千円	28,147	千円
退職給付引当金	126,046	〃	122,320	〃
長期未払金	715	〃	715	〃
子会社株式評価損	168,667	〃	168,667	〃
ゴルフ会員権評価損	7,567	〃	7,567	〃
未払社会保険料	6,108	〃	4,740	〃
棚卸資産評価損	82,041	〃	79,483	〃
その他	48,141	〃	27,886	〃
繰延税金資産小計	475,367	千円	439,529	千円
将来減算一時差異等の 合計に係る評価性引当額	△278,572	〃	△278,552	〃
評価性引当額小計	△278,572	千円	△278,552	千円
繰延税金負債との相殺	△29,101	〃	△49,253	〃
繰延税金資産合計	167,693	千円	111,723	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額	△6,199	千円	△15,034	千円
前払年金費用	△22,606	〃	△29,509	〃
その他	△295	〃	△4,709	〃
繰延税金資産との相殺	29,101	〃	49,253	〃
繰延税金負債合計	-	千円	-	千円
差引:繰延税金資産純額	167,693	千円	111,723	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.58	%	30.58	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.89	〃	0.20	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.42	〃	△27.76	〃
外国税額控除	△2.85	〃	0.86	〃
住民税均等割等	0.40	〃	0.42	〃
評価性引当額の増減	△5.33	〃	-	〃
その他	0.68	〃	2.24	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.95	%	6.54	%