有価証券報告書-第145期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注)1.時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)1.時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注)1.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注)1.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 947 | - | △5 | △5 | |
| ユーロ | 714 | - | 13 | 13 | |
| ウォン | 216 | - | 0 | 0 | |
| タイバーツ | 144 | - | 4 | 4 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 294 | - | 2 | 2 | |
| 円 | 770 | - | 48 | 48 | |
| シンガポールドル | 884 | - | △47 | △47 | |
| 合計 | 3,974 | - | 15 | 15 | |
(注)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 1,010 | - | △50 | △50 | |
| ユーロ | 1,882 | - | △70 | △70 | |
| ウォン | 340 | - | △10 | △10 | |
| 人民元 | 2,302 | - | △48 | △48 | |
| 買建 | |||||
| 米ドル | 1,445 | - | 16 | 16 | |
| 円 | 1,933 | - | △39 | △39 | |
| シンガポールドル | 9 | - | 0 | 0 | |
| 人民元 | 111 | - | 1 | 1 | |
| 合計 | 9,035 | - | △200 | △200 | |
(注)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
| ヘッジ会計の 方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | 売掛金 | ||||
| 米ドル | 1,795 | - | △97 | ||
| ユーロ | 159 | 19 | △1 | ||
| 買建 | 買掛金 | ||||
| 米ドル | 3,204 | 54 | 13 | ||
| ユーロ | 10,322 | 5,076 | △216 | ||
| 英ポンド | 2 | - | △0 | ||
| インドルピー | 2,460 | - | △31 | ||
| 為替予約の振当処理 | 為替予約取引 | (注2) | |||
| 売建 | 売掛金 | ||||
| 米ドル | 3,170 | - | |||
| ユーロ | 86 | - | |||
| 人民元 | 152 | - | |||
| タイバーツ | 105 | - | |||
| 買建 | 買掛金 | ||||
| 米ドル | 914 | - | |||
| ユーロ | 243 | - | |||
| 英ポンド | 2 | - | |||
| 合計 | 22,620 | 5,150 | △333 | ||
(注)1.時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
| ヘッジ会計の 方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | 売掛金 | ||||
| 米ドル | 634 | 215 | △46 | ||
| ユーロ | 2,023 | - | △10 | ||
| タイバーツ | 38 | - | △3 | ||
| 買建 | 買掛金 | ||||
| 米ドル | 157 | - | 7 | ||
| ユーロ | 5,211 | 3,709 | 516 | ||
| シンガポールドル | 2 | - | 0 | ||
| 為替予約の振当処理 | 為替予約取引 | (注2) | |||
| 売建 | 売掛金 | ||||
| 米ドル | 244 | - | |||
| ユーロ | 88 | - | |||
| 人民元 | 132 | - | |||
| タイバーツ | 108 | - | |||
| シンガポールドル | 833 | - | |||
| 買建 | 買掛金 | ||||
| 米ドル | 6 | - | |||
| 日本円 | 833 | - | |||
| 合計 | 10,314 | 3,925 | 464 | ||
(注)1.時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)
| ヘッジ会計の 方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理) | 金利通貨スワップ取引 | 長期借入金 | 1,835 | 1,835 | (注2) |
| 変動受取・固定支払 |
(注)1.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
| ヘッジ会計の 方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理) | 金利通貨スワップ取引 | 長期借入金 | 1,835 | - | (注2) |
| 変動受取・固定支払 |
(注)1.時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該ヘッジ対象の時価に含めて記載しております。