有価証券報告書-第145期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第144期 (2020年3月31日) | 第145期 (2021年3月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
退職給付引当金 | 18,251百万円 | 18,440百万円 | |
投資有価証券 | 5,612 | 5,911 | |
たな卸資産 | 5,518 | 4,993 | |
未払従業員賞与 | 4,124 | 3,896 | |
その他 | 6,465 | 11,546 | |
繰延税金資産小計 | 39,972 | 44,788 | |
評価性引当額 | △6,524 | △7,739 | |
繰延税金資産合計 | 33,448 | 37,048 | |
繰延税金負債 | |||
その他有価証券評価差額金 | △18,997 | △23,153 | |
投資有価証券 | △2,422 | △1,357 | |
その他 | △100 | △222 | |
繰延税金負債合計 | △21,520 | △24,734 | |
繰延税金資産(負債)の純額 | 11,927 | 12,314 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
第144期 (2020年3月31日) | 第145期 (2021年3月31日) | ||
法定実効税率 | 30.6% | 30.6% | |
(調整) | |||
特別税額控除 | △8.4 | △8.9 | |
受取配当金等永久に益金算入されない項目 | △12.4 | △7.0 | |
評価性引当額 | 0.0 | 4.5 | |
交際費等永久に損金算入されない項目 | 3.2 | 0.8 | |
その他 | △1.2 | 0.4 | |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 11.8 | 20.4 |