訂正有価証券報告書-第87期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,441百万円		1,311百万円
未払費用	395 〃		392 〃
投資有価証券評価損	467 〃		753 〃
減価償却超過額	4,067 〃		5,304 〃
土地等減損損失	930 〃		890 〃
関係会社株式評価損	3,192 〃		1,821 〃
未払役員退職慰労金	40 〃		40 〃
たな卸資産評価損	824 〃		627 〃
繰越欠損金	4,109 〃		9,472 〃
貸倒引当金	267 〃		152 〃
その他	3,727 〃		2,454 〃
繰延税金資産小計	19,463 〃		23,221 〃
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 評価性引当額小計	△2,492 〃 △7,468 〃 △9,961 〃		△9,457 〃 △9,415 〃 △18,873 〃
繰延税金資産合計	9,502 〃		4,348 〃
繰延税金負債
前払年金費用	△35 〃		△35 〃
有価証券評価差額金	△144 〃		△43 〃
その他	△40 〃		△36 〃
繰延税金負債合計	△220 〃		△116 〃
繰延税金資産の純額	9,281 〃		4,231 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
評価性引当額増減	△4.6〃		△101.8〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△27.2〃		25.9〃
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1〃		△0.6〃
外国子会社からの配当等の源泉税等	2.6〃		△5.3〃
その他	0.0〃		△1.2〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.3〃		△52.6〃