有価証券報告書-第88期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	790百万円	1,432百万円
棚卸資産評価損	175 〃	166 〃
減価償却費	70 〃	68 〃
資産除去債務	77 〃	79 〃
関係会社株式評価損	731 〃	724 〃
賞与引当金	91 〃	97 〃
未払賞与に係る社会保険料	13 〃	14 〃
減損損失	298 〃	220 〃
貸倒引当金	513 〃	289 〃
債務保証引当金	145 〃	493 〃
その他	199 〃	130 〃
繰延税金資産 小計	3,106 〃	3,719 〃
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△790 〃	△1,432 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,316 〃	△2,286 〃
評価性引当額 小計	△3,106 〃	△3,719 〃
繰延税金資産 合計	- 〃	- 〃

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△107 〃	△120〃
前払年金費用	△277 〃	△203〃
資産除去債務に対応する除去費用	△46 〃	△44〃
特別償却準備金	△2 〃	- 〃
繰延税金負債 合計	△433 〃	△367〃
繰延税金負債の純額	△433 〃	△367〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(注)前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。