有価証券報告書-第125期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	1,622百万円	1,683百万円
未払賞与	415百万円	366百万円
工事損失引当金	109百万円	117百万円
たな卸資産	71百万円	95百万円
その他	422百万円	413百万円
繰延税金資産小計	2,641百万円	2,676百万円
評価性引当額	△56百万円	△25百万円
繰延税金資産合計	2,585百万円	2,650百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△214百万円	△483百万円
繰延税金負債合計	△214百万円	△483百万円
繰延税金資産の純額	2,370百万円	2,167百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費限度超過額	1.13	%	0.33	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.48	%	△2.76	%
住民税均等割額	1.67	%	1.47	%
試験研究費の特別控除額	△4.81	%	△3.81	%
その他	△1.07	%	△0.14	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.06	%	25.71	%