有価証券報告書-第128期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	1,761百万円	1,765百万円
未払賞与	427百万円	602百万円
工事損失引当金	207百万円	162百万円
棚卸資産評価損	39百万円	126百万円
その他	495百万円	554百万円
繰延税金資産小計	2,931百万円	3,212百万円
評価性引当額	△22百万円	△16百万円
繰延税金資産合計	2,909百万円	3,196百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△380百万円	△989百万円
繰延税金負債合計	△380百万円	△989百万円
繰延税金資産の純額	2,529百万円	2,206百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費限度超過額	0.53	%	0.54	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.21	%	△2.71	%
住民税均等割額	1.58	%	1.16	%
試験研究費の特別控除額	△5.09	%	△4.36	%
その他	△0.22	%	△0.04	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.21	%	25.21	%