有価証券報告書-第85期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	215百万円	263百万円
賞与引当金	132	152
貸倒引当金	19	19
退職給付引当金	114	109
関係会社出資金評価損	1,149	1,149
海外子会社株式評価損	61	61
税務上の繰越欠損金	1,405	935
その他	128	156
繰延税金資産小計	3,226	2,848
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,405	△935
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,821	△1,717
評価性引当額小計	△3,226	△2,653
繰延税金資産合計	―	195
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△53	△68
繰延税金負債合計	△53	△68
繰延税金資産(負債)の純額	△53	127

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6 %	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	13.1	1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.7	△0.1
住民税均等割等	10.0	3.9
評価性引当額	△119.7	△104.8
税務上の繰越欠損金の期限切れ	118.7	61.0
税率変更による影響	△37.3	△1.0
その他	0.2	0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.9	△9.0