有価証券報告書-第88期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動の部

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,060	百万円	1,238	百万円
棚卸資産評価損	221		232
棚卸資産廃棄未処理額	81		75
未払事業税	147		254
棚卸資産の未実現利益	169		190
その他	273		175
繰延税金資産小計	1,954		2,166
評価性引当額	△14		△17
繰延税金資産合計	1,940		2,148
繰延税金負債
債権債務の相殺消去 に伴う貸倒引当金調整額	2		3
その他	46		69
繰延税金負債合計	49		72
納税主体ごとに相殺し 連結貸借対照表に計上した純額
繰延税金資産	1,893		2,079
繰延税金負債	3		3

(2) 固定の部

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	619	百万円	-	百万円
有形固定資産加速償却額	2,310		2,324
繰越欠損金	245		-
固定資産廃棄未処理額	70		444
会員権評価損	123		123
その他	131		136
繰延税金資産小計	3,501		3,029
評価性引当額	△492		△258
繰延税金資産合計	3,008		2,771
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	411		631
その他	499		401
繰延税金負債合計	911		1,032
納税主体ごとに相殺し 連結貸借対照表に計上した純額
繰延税金資産	2,546		2,189
繰延税金負債	449		451

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9	%	30.9	%
(調整)
住民税均等割	0.2		0.1
永久差異	0.7		0.3
評価性引当額	△0.0		0.0
在外子会社の適用税率の差異	△3.2		△2.4
留保利益に対する将来税負担額	△0.5		0.1
税額控除	△3.3		△3.2
その他	1.6		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	26.4		25.5