有価証券報告書-第88期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	6,816	―	△718	△718
	ユーロ	4,688	―	△278	△278
	その他	855	―	21	21
	通貨スワップ取引
	米ドル固定受取・インドネシアルピア変動支払	586	―	△7	△7
合計		12,946	―	△983	△983

(注) 時価の算定方法
為替予約については当連結会計年度末日における先物為替相場によっております。
通貨スワップについては取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	2,278	―	△2	△2
	ユーロ	5,639	―	7	7
	その他	232	―	3	3
	通貨スワップ取引
	米ドル固定受取・インドネシアルピア変動支払	494	―	87	87
合計		8,643	―	96	96

(注) 時価の算定方法
為替予約については当連結会計年度末日における先物為替相場によっております。
通貨スワップについては取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
当連結会計年度(平成26年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
金利スワップの 原則的処理方法	金利スワップ取引
	変動受取・固定支払	113	72	△1	△1
合計		113	72	△1	△1

(注) 時価の算定方法
金利スワップについては取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
為替予約等の 原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	0	―	0
	ユーロ	売掛金	3,971	―	130
合計			3,971	―	130

(注) 時価の算定方法
為替予約については当連結会計年度末日における先物為替相場によっております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
為替予約等の 原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	ユーロ	買掛金	19	―	△0
合計			19	―	△0

(注) 時価の算定方法
為替予約については当連結会計年度末日における先物為替相場によっております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引
	変動受取・固定支払	長期借入金	31,590	29,389	(注)
原則的処理方法	変動受取・固定支払	長期借入金	2,776	2,776	△9
合計			34,366	32,165	△9

(注) 時価の算定方法
金利スワップについては取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引
	変動受取・固定支払	長期借入金	32,789	28,337	(注)
原則的処理方法	変動受取・固定支払	長期借入金	5,807	5,481	△27
合計			38,596	33,818	△27

(注) 時価の算定方法
金利スワップについては取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
(3) 商品関連
前連結会計年度(平成25年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
商品スワップ取引の原則的処理方法	商品スワップ取引
	変動受取・固定支払	予定取引	258	―	△6
合計			258	―	△6

(注) 時価の算定方法
商品スワップについては取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
商品スワップ取引の原則的処理方法	商品スワップ取引
	変動受取・固定支払	予定取引	225	―	5
合計			225	―	5

(注) 時価の算定方法
商品スワップについては取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。