有価証券報告書-第77期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	756	百万円	627	百万円
未払事業税	246	〃	54	〃
減損損失	187	〃	332	〃
投資有価証券評価損	70	〃	-	〃
その他	236	〃	101	〃
繰延税金資産合計	1,495	百万円	1,114	百万円
繰延税金負債
その他有価証券時価評価に伴う評価差額	△4,409	百万円	△4,851	百万円
固定資産圧縮積立金	△331	〃	△326	〃
前払年金費用	△576	〃	△634	〃
繰延税金負債合計	△5,316	百万円	△5,812	百万円
繰延税金資産・負債の純額	△3,821	百万円	△4,698	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.9	△9.1
税額控除	△1.1	△0.2
子会社からの配当に係る源泉税	0.1	1.3
その他	△1.2	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.9	22.5