有価証券報告書-第57期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	59,390千円		95,653千円
退職給付に係る負債	196,848		200,695
減損損失	44,443		36,960
繰越欠損金	64,982		15,197
その他	152,320		160,267
繰延税金資産小計	517,986		508,774
評価性引当額(注)	△356,081		△287,709
繰延税金資産合計	161,905		221,064
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	47,605		47,313
その他有価証券評価差額金	-		-
その他	23,905		24,861
繰延税金負債合計	71,510		72,175
繰延税金資産の純額	90,394		148,889

(注) 評価性引当額が68,371千円減少しております。この減少の主な内容は、繰越欠損金に係る評価性引当額が49,784千円減少したことによるものです。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	1.9		2.1
留保金課税	5.9		3.4
試験研究費税額控除	△2.2		△2.3
評価性引当額の増減	△10.1		△4.5
その他	0.0		△2.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.9		26.4