有価証券報告書-第61期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	40,486千円		48,800千円
退職給付に係る負債	225,587		229,645
減損損失	23,660		21,239
棚卸資産評価損	66,460		71,303
資産除去債務	38,987		38,987
その他	65,314		75,714
繰延税金資産小計	460,497		485,691
評価性引当額	△299,069		△306,759
繰延税金資産合計	161,427		178,931
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	46,438		46,147
投資有価証券	25,892		52,119
その他	-		28,750
繰延税金負債合計	72,331		127,016
繰延税金資産の純額	89,096		51,915

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
海外子会社の税率差異	△6.1		△3.7
住民税均等割	2.2		1.1
留保金課税	-		1.7
試験研究費税額控除	△1.2		△0.1
評価性引当額の増減	1.4		0.7
連結修正に伴う影響額	-		2.8
その他	△0.3		2.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.4		35.0