有価証券報告書-第64期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	5,338百万円	5,338百万円
税務上の繰越欠損金	4,571 〃	2,740 〃
減損損失	975 〃	817 〃
賞与引当金	151 〃	187 〃
資産除去債務	69 〃	98 〃
有価証券評価損	51 〃	68 〃
未払事業税	33 〃	60 〃
減価償却超過額	46 〃	48 〃
その他	130 〃	145 〃
繰延税金資産小計	11,369百万円	9,505百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△4,571 〃	△2,544 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△6,705 〃	△6,246 〃
評価性引当額小計	△11,276百万円	△8,790百万円
繰延税金資産合計	92百万円	714百万円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	27百万円	34百万円
その他有価証券評価差額金	440 〃	738 〃
前払年金費用	117 〃	126 〃
その他	0 〃	0 〃
繰延税金負債合計	585百万円	900百万円
繰延税金負債純額	492百万円	185百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	-		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		3.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△8.1%
住民税均等割等	-		1.2%
評価性引当額の増減	-		△45.4%
外国源泉税	-		6.5%
外国税額控除	-		△4.2%
試験研究費等の税額控除	-		△2.2%
その他	-		△1.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		△20.0%

(注)前事業年度は、税引前当期純損失を計上したため、記載を省略しております。