訂正有価証券報告書-第46期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	272百万円	264百万円
賞与引当金	88	99
貸倒引当金	151	171
製品保証引当金	421	327
退職給付引当金	61	29
役員退職慰労引当金	138	131
減価償却費及び減損損失	19	19
関係会社株式評価損	558	554
繰越欠損金	806	1,006
為替予約	39	-
その他	88	68
繰延税金資産小計	2,647	2,672
評価性引当額	△2,647	△2,502
繰延税金資産合計	-	170
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△22	△23
為替予約	-	△6
繰延税金負債合計	△22	△30
繰延税金資産の純額 又は繰延税金負債の純額(△)	△22	139

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
(注)前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。