有価証券報告書-第40期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	25,111	千円		22,697	千円
投資有価証券評価損	22,391			22,391
役員退職慰労引当金	48,685			48,685
貸倒引当金	521,174			406,163
関係会社株式評価損	2,505,190			2,556,065
ゴルフ会員権評価損	22,965			23,003
減損損失	82,502			82,502
未払費用	4,729			4,382
退職給付引当金	19,986			33,370
資産除去債務	7,274			7,393
繰越欠損金	898,900			1,025,140
その他	7,927			21,647
繰延税金資産小計	4,166,839			4,253,445
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	898,900			1,025,140
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	3,267,939			3,228,304
評価性引当額小計	△4,166,839			△4,253,445
繰延税金資産合計	-			-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△53,937			△20,264
資産除去債務に対する除却費用	△3,559			△3,201
繰延税金負債合計	△57,496			△23,465
繰延税金資産・負債の純額	△57,496			△23,465

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金にされない項目	1.26			0.73
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△61.74			△33.17
住民税均等割額	0.20			0.10
海外子会社からの配当金に係る源泉税等	13.39			7.74
評価性引当額に関する影響額	29.86			1.71
その他	△0.14			0.11
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.45			7.84