有価証券報告書-第67期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(1) 繰延税金資産
未払事業税等	60百万円	93百万円
賞与引当金	221百万円	263百万円
棚卸資産評価損等	220百万円	261百万円
株式報酬費用	23百万円	34百万円
未払役員退職慰労金	11百万円	2百万円
投資有価証券評価損	0百万円	0百万円
関係会社株式評価損	56百万円	56百万円
減価償却限度超過額	23百万円	39百万円
減損損失	0百万円	16百万円
その他	11百万円	14百万円
繰延税金資産 小計	630百万円	784百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△133百万円	△144百万円
評価性引当額 小計	△133百万円	△144百万円
繰延税金資産 合計	496百万円	639百万円
(2) 繰延税金負債
土地建物圧縮積立金	41百万円	40百万円
その他	5百万円	9百万円
繰延税金負債 合計	46百万円	50百万円
繰延税金資産の純額	449百万円	589百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.4%	0.0%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△2.4%	△2.6%
外国子会社配当源泉税	0.7%	0.8%
住民税均等割等	0.4%	0.2%
税額控除	△9.1%	△6.2%
評価性引当額	0.3%	0.2%
その他	△0.1%	△0.2%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	20.8%	22.9%